1. 鷹飛國際 > 
2. 業務體系 > 
3. 注冊香港公司 > 
4. 當前位置

香港公司必須要SCR備案嗎？沒有備案會有什么風險？

自2018年起，香港政府要求所有注冊香港公司的企業實行重要控制人登記，即SCR備案。這是一項專門針對香港企業的政策，旨在打擊偷漏稅和洗錢。香港所有公司若要符合合規要求，必須進行SCR備案。

SCR備案如何操作？

1. SCR建立檔案，填寫表格；

2. 作為法定委托人的備用地址；

3. 公司登記時董事/股東證件的掃描件和股票比例；

4. 股東為大陸公司或海外公司的股東，須提供公司營業執照；

5. 如公司有做變更，備案信息以新的董事股東名冊為主。

那么誰是香港公司重要控制人呢？通常來講，如有一項符合條件，則為重要控制人：

1. 該人直接或間接持有該公司發行的25%以上股份；或者如果該公司沒有股本，該人直接或間接擁有分攤該公司超過25%的資本或分享該公司25%以上利潤的權利；

2. 直接或間接持有公司25%以上之表決權；

3. 該人直接或間接持有公司過半數董事任命或罷免該公司董事的權利；

4. 此人有權或在實際中對該公司行使或行使重要影響或控制；

5. 該人有權或事實上對某信托或商業名稱的活動具有或實際影響或控制，但其并非法人，但對該信托或商業名稱的一名成員，對于該信托或商業名稱的成員，符合前4項條件中的任何一項。("公司名稱"一詞包括不具有獨立法人地位的合伙/有限合伙)。

為什么要進行SCR備案？

為了響應全球稅務審查，規范香港公司信息登記和備案，香港實施SCR新法規。在CRS全球推行CRS之后，香港政府選擇在一年后推出新的公司法修訂條例，實施SCR政策，要求填寫的KYC(盡職審查表)表格，實際上就是輔助CRS實施，識別控制人的居民身份，為了配合CRS的審查，打擊洗錢及恐怖分子資金籌集，提升香港作為一個具有競爭力的營商環境。

CRS在交換利用殼公司名義避稅的人士的信息時，需要穿透該公司，以查明實際控制人是誰，以及披露公司實際控制人、香港公司兩級所擁有的金融資產，SCR的設立是為了幫助CRS順利發展。

沒有SCR備案會怎樣？

對香港公司而言，嚴格備存重要控制人名冊，且近期香港與內地已開始正式交換有關金融賬戶的資料，香港政府對于SCR的執行將更為嚴格，不僅注冊處會隨時派人進行檢查，香港海關、香港金融管理局、警務局、廉政公署、證券及期貨事務監察委員會等政府部門也有權根據調查需要，隨時查閱有關公司所備重要控制人登記冊。

如果公司沒有嚴格執行該政策，所有責任人不僅要繳納巨額罰款，而且還可能面臨監禁的懲罰。SCR并不像大家想象的那樣，只是走一條形式，簡單地存放著情報，而是政府嚴格控制商事主體，打擊洗錢等金融犯罪的重要手段。

下列機構均可查閱香港公司重要控制人注冊資料：

1.公司注冊處。

2.香港海關。

3.香港財政管理局。

4.香港警務處。

5.入境事務處。

6.稅務局。

7.保險監督管理局。

8.ICAC會議。

9.證券及期貨事務監察委員會。

這么多機構都可以查詢SCR備案信息，所以不要再把SCR當成不重要的事，恰恰相反，證明香港政府對SCR資料的收集十分重視。所以香港公司一定要合規經營，避免因違規操作受到有關部門調查，影響香港公司的日常運作。

【鷹飛國際】18年專注辦理美國L1工作簽證、美國EB1-A杰出人才移民、美國公司注冊、美國銀行開戶、海外公司注冊、全球商標注冊、各國簽證等眾多業務，詳情咨詢電話：400-7227-010，關注公眾號:鷹飛資訊。